Правоохранительный Комитет не смог одобрить законопроект Зеленского о 51 тысяче гривен штрафа за несвоевременную подачу информации о конечных бенефициарах

Как ранее писала «Судебно-юридическая газета», 18 ноября 2021 года Президент Владимир Зеленский внес в Верховную Раду проект Закона 6321 о внесении изменений в статью 166-11 Кодекса об административных правонарушениях в связи с изменениями в порядке предоставления государственному регистратору информации о конечном бенефициарном владельце юридического лица.

Сам проект и пояснительная записка подписаны замглавой Офиса Президента Андреем Смирновым.

«Законопроектом предлагается внести изменения в статью 166-11 КоАП, предусмотрев административную ответственность руководителя юридического лица или лица, уполномоченного действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), в виде штрафа от одной тысячи до трех тысяч не облагаемых налогом минимумов доходов граждан, которая наступает за непредоставление или несвоевременное предоставление государственному регистратору информации о конечном бенефициарном владельце юридического лица или о его отсутствии или документов для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица, предусмотренных не только Законом «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований», но и Законом «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» (очевидно, тут  Андрей Смирнов имеет ввиду Закон «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения» - прим. ред.», - сказано в пояснительной записке.

Таким образом, штраф за непредоставление или несвоевременное предоставление государственному регистратору информации о конечном бенефициарном владельце составит от 17 тысяч до 51 тысячи грн.

9 февраля Комитет ВР по вопросам правоохранительной деятельности рассматривал законопроект на предмет того, чтобы рекомендовать его к принятию в первом чтении. Но рекомендовать так и не вышло.

Законопроект Президента почему-то представил представитель исполнительной власти – министр юстиции Денис Малюська. Напомним, что на Комитете ВР по вопросам правовой политики недавно поднимался вопрос представления законопроектов Президента руководителями органов исполнительной власти.

«Этот законопроект связан с законопроектом 6320, которым предлагается оцифровать систему подачи и информирования, внесения в Реестр информации конечных бенефициарных владельцах.

Президент предлагает, чтобы административная ответственность продолжала применяться за отмывание средств», отметил он.

В процессе обсуждения было озвучено два основных замечания к проекту.

Первое касалось изложения диспозиции ч. 6 статьи 166-11 КоАП.

«Відповідно до ч. 6 ст. 166-11 КУпАП (у редакції проекту) адміністративним правопорушенням визнається неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань», Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи.

Дещо сумнівною, на наш погляд, є пропозиція законопроекту продовжити практику розширення переліку посилань на конкретні законодавчі акти в Особливій частині КУпАП, порушення норм яких має тягти за собою адміністративну відповідальність.

Закони – це державні нормативно-правові акти вищої юридичної сили, що регулюють найбільш важливі суспільні відносини шляхом встановлення загальнообов’язкових правил поведінки суб’єктів цих відносин. Норми, які містяться у законах, мають бути якомога більш універсальними. Закони мають складний порядок внесення змін, що має забезпечувати, в тому числі, сталість законодавства. Отже, норми Особливої частини КУпАП мають бути побудовані таким чином, щоб внесення змін до чинного законодавства не тягнуло за собою в подальшому автоматичне внесення нових змін до цього Кодексу. Проте у випадку прийняття законопроекту не виключено, що це може стати прецедентом, і ст. 166-11 КУпАП й надалі буде розширюватись за рахунок відсилань до конкретних законів, приписи яких можуть бути порушені.

З огляду на це вважаємо, що у даному випадку доцільнішим було б викладення диспозиції ч. 6 ст. 166-11 КУпАП, наприклад, у такій редакції: «неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у випадках, коли відповідний обов’язок передбачений законодавством», - отметили в ГНЕУ.

Второе замечание касается того, что административная ответственность может быть введена только после принятия базового законопроекта 6320, который устанавливает соответствующие обязанности. Ведь без обязанностей нет и ответственности. То есть, принять его можно или после, или одновременно с законопроектом 6320.

Минюст, впрочем, не посчитал это проблемой.

В итоге «за» проголосовало только 9 членов Комитета. 8 депутатов воздержались и трое выступили против.

Было принято предложение главы Комитета Сергея Ионушаса «отправить законопроект на повторное первое чтение для доработки в Комитете».

Напомним, что Зеленский также внес в Раду основной законопроект 6320, о котором ранее писала «Судебно-юридическая газета», под названием «О внесении изменений в некоторые законы Украины об упрощении порядка предоставления информации, необходимой для проведения финансового мониторинга».

Проектом Закона 6320 предлагается внести изменения в Закон «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований», которые предусматривают автоматизацию проведения проверки сведений о лицах, являющихся конечными бенефициарными владельцами юридического лица, представленных в ЕДР в электронной форме, с использованием средств Единого государственного вебпортала электронных услуг, отмена требования относительно нотариального заверения копий документов, которые подаются для подтверждения лица конечного бенефициарного владельца, сокращение случаев представления юридическими лицами соответствующих сведений во время проведения регистрационных действий.

Также проектом Закона предусматривается внесение изменений в Закон «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», которыми конкретизируется порядок определения юридическими лицами информации о конечных бенефициарных владельцах и структуре собственности, обязанность юридических лиц, являющихся учредителями (участниками) юридических лиц, и физических лиц, являющихся учредителями (участниками) юридических лиц и/или оказывающих решающее влияние на их деятельность, предоставлять на запросы юридических лиц информацию и пр.

Подписывайтесь на наш telegram-канал t.me/sudua и на Youtube Право ТВ, а также на нашу страницу в Facebook, Viber и в Instagram, чтобы быть в курсе самых важных событий.