Служба финансовых расследований – новый шаг в помощь бизнесу

Кристина Левчук,
«Судебно-юридическая газета»

Не так давно Министерством финансов было принято решение создать Службу финансовых расследований (СФР), которая прописана в проекте закона «Об основах предотвращения и борьбы с экономическими правонарушениями и осуществления финансового контроля» и будет иметь специальный статус в качестве центрального органа исполнительной власти. Правительство издало протокольное поручение по наработке концепции создания СФР под руководством заместителя министра доходов и сборов Владимира Хоменко. На данный момент уже приняты специальные организационные меры, создана рабочая группа, которая готовит необходимые поправки и проводит наработку проекта закона.

СФР будет призвана обеспечить активную работу по детенизации экономики. Как уверяет В. Хоменко, она поможет уменьшить давление на бизнес и обеспечить финансовую прозрачность его ведения.

Необходима ли такая служба?

По словам г-на Хоменко, налоговой службой в прошлом году по результатам уголовных процессов было изъято в бюджет 22 млн грн, прокуратурой – 13 млн грн, органами внутренних дел – почти 32 млн грн, службой безопасности – 600 тыс. грн. Таким образом, распределение функций расследования и профилактики экономических правонарушений среди этих органов является неэффективным.

Накопленный в Восточной и Центральной Европе опыт обеспечения экономической безопасности демонстрирует, что в государстве должен быть создан единый центральный орган исполнительной власти, ответственный за осуществление финансового контроля и профилактику и расследование всех видов экономических преступлений. Создание единственного такого органа вместо 5 позволит уменьшить давление на бизнес и поспособствует росту финансовой прозрачности.

Согласно озвученным планам, СФР будет создана на базе Государственной финансовой инспекции Украины, подразделений налоговой милиции и других органов, принимающих участие в борьбе с экономической преступностью. Введение Службы, по мнению г-на Хоменко, будет способствовать:

• адаптации отечественного законодательства к законодательству ЕС;
• уменьшению влияния теневой экономики на бюджет государства как при его формировании, так и при выполнении и предотвращению попадания «грязных» средств в бюджет;
• оперативному реагированию на возникновение экономических угроз;
• рациональному использованию государственных финансов и укреплению финансовой дисциплины, в т. ч. за счет сокращения численности сотрудников и ликвидации органов и подразделений, функции которых по предотвращению и борьбе с экономическими правонарушениями дублируются.

Основные составляющие будущей службы

Собственно, сам законопроект регулирует такие важные правовые задачи, как функционирование системы госорганов, цель которых – обеспечение экономической безопасности Украины и защиты ее финансового потенциала. По словам заместителя министра доходов и сборов, деятельность службы будет направлена на защиту финансового потенциала и законных финансово-экономических интересов государства, территориальных общин, субъектов хозяйствования всех форм собственности и прав граждан.

Глава СФР назначается и увольняется с должности КМУ по представлению премьер-министра Украины. Отметим, что основные полномочия Службы будут распределены в 3 сферах:

1) формирование и реализация государственной политики в сфере государственного финконтроля, предотвращение и борьба с экономическими правонарушениями (СФР имеет право проводить в соответствии с законом об ОРД досудебные расследования в рамках своей компетенции; принимать, регистрировать и рассматривать заявления об экономических нарушениях и т. д.);

2) взаимодействие с другими госорганами, предпринимателями, учреждениями, организациями, гражданами и международное сотрудничество (Служба бесплатно получает информацию от госорганов, рассматривает заявления, запросы и жалобы физических лиц по вопросам ее компетенции);

3) законодательная деятельность, методологическая работа и статистика (СФР участвует в научных исследованиях и разработке государственных программ; дает необходимые объяснения по вопросам своей компетенции).

Какие изменения это за собой повлечет

Внедрение Службу финансовых расследований приведет к определенным изменениям в законодательстве Украины. Во-первых, это внесение поправок в КоАП касательно полномочий по написанию протоколов при админправонарушениях. Миндоходов лишается этой части своих полномочий и передает их СФР. Министерство внутренних дел также передает часть данных полномочий Службе, а Государственная финансовая инспекция передает ей все свои полномочия.

Важными являются и планируемые изменения в ст. 216 Уголовного процессуального кодекса касательно подследственности. Миндоходов лишается таких полномочий в силу своего расформирования, и они переходят к Службе финансовых расследований. МВД часть своих полномочий касательно подследственности передает в исключительную сферу подследственности СФР. Следственные органы внутренних дел производят досудебное расследование уголовных правонарушений, предусмотренных УК, кроме тех, которые относятся к подследственности других органов досудебного расследования, в данном случае СФР.

23 мая концепция СФР была утверждена на правительственном комитете под руководством премьер-министра Украины Арсения Яценюка. Как рассказал г-н Хоменко, далее будет продолжаться работа над еще двумя аспектами, которые требуются для эффективной работы Службы финансовых расследований:

1) получение экспертных заключений от специалистов Европейского союза;

2) налаживание стабильного общения с представителями бизнеса, ведь нет смысла принимать какие-то нормативные документы, если о них не осведомлен бизнес.

КОММЕНТАРИЙ ЭКСКЛЮЗИВ

Владимир Хоменко, заместитель министра доходов и сборов Украины

– СФР будет проводить проверочную работу, оперативно-розыскную деятельность и предварительное следствие. Проверки будут проводиться стабильно, но нельзя сказать, что они будут заранее согласованы. О своей деятельности Служба должна будет раз в год отчитываться перед Верховной Радой. Кроме того, этот орган будет иметь специальный статус, а именно право законодательной инициативы, что поможет обеспечить эффективную работу и упростить процедуру внесения законодательных предложений.

Служба будет гражданская. Это будет единственный орган вместо 5, что уменьшит давление на бизнес, поспособствует его финансовой прозрачности. Тем более, что сегодня милиция, налоговая и СБУ не вызывают абсолютного доверия у бизнеса. Для нас важно наладить взаимодействие с бизнесом и обеспечить эффективную защиту финансовой деятельности, потому наша основная задача – запустить работу СФР в ближайшее время и наладить систему финансовой защиты.