Прокуратура Одесской области осуществляет процессуальное руководство в уголовном производстве по факту нарушения частным предпринимателем налогового законодательства в части осуществления операций с инвестиционными активами (ч. 3 ст. 212 УК Украины).
Установлено, что в течение 2011 года налогоплательщиком инвестиционных убытков неправомерно включена стоимость приобретенных инвестиционных активов в виде корпоративных прав 6 обществ, по которым не осуществлена дальнейшую реализацию. Такими действиями предприниматель уменьшил общий финансовый результат за 2011 год.
В ходе анализа декларации об имущественном состоянии и доходах обнаружена невозможность подтверждения расходов по операциям с инвестиционными активами, которые свидетельствуют о возможных уклонениях предпринимателя от налогообложения налогом на доходы с физических лиц на общую сумму около 6 млн. грн.