Иностранная компания под контролем украинца: за что могут наложить штраф после уведомления банка
Украинцам объяснили, какие последствия, если банк сообщил ГНС об иностранной компании резидента Украины.
Банки и другие финансовые учреждения не несут ответственности за уведомление о том, что физическое или юридическое лицо — резидент Украины владеет долей в иностранной компании.
В то же время, если банк или финансовое учреждение передали соответствующую информацию, а резидент Украины является контролирующим лицом иностранной компании, но не сообщил о приобретении или отчуждении доли, не подал отчетность по контролируемым иностранным компаниям (КИК) или не уплатил налоги по правилам КИК, к нему могут быть применены штрафы и другие меры ответственности, предусмотренные Налоговым.
Такие сведения направляются в контролирующий орган в электронной форме не позднее чем через пять рабочих дней после выявления соответствующих фактов, отметили налоговики.
Для унификации представления информации и выполнения требований Налогового кодекса разработана рекомендованная форма сообщения с идентификатором J1610101.
Подписывайтесь на наш Тelegram-канал t.me/sudua и на Google Новости SUD.UA, а также на наш VIBER и WhatsApp, страницу в Facebook и в Instagram, чтобы быть в курсе самых важных событий.
