Дедлайн для раскрытия информации о конечных бенефициарных собственниках могут перенести

10 октября 2021 года истекает срок для подачи юридическими лицами информации о структуре собственности и о конечных бенефициарных владельцах. Это связано со вступлением 11 июля в силу приказа Минфина «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности» № 163, после чего началось течение 3-месячного срока для подачи этих данных госрегистраторам.

Требования о подаче таких сведений вызывает немало головной боли как у руководства юрлиц, так и у государственных регистраторов.

Вместе с тем, в Верховной Раде ожидает своего рассмотрения законопроект № 5807 «О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно указания и представления сведений о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности юридического лица» авторства народных депутатов, в частности, члена Комитета ВР по вопросам правовой политики Игоря Фриса.

Предложенные изменения связаны с большим количеством юридических лиц, которые должны подать госрегистратору информацию о конечных бенефициарных владельцах и структуре собственности, а также с коротким сроком исполнения обязанности, что приводит к существенному увеличению нагрузки на государственных регистраторов. Также следует учитывать отсутствие государственных регистраторов в районных государственных администрациях, отмечают авторы законопроекта.

Таким образом, принятие этого законопроекта позволит значительно упростить положения действующего законодательства в части необходимости указания сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица, а также разгрузить государственных регистраторов путем увеличения срока подачи юридическими лицами информации о конечных бенефициарных владельцах.

Как отмечают авторы, согласно действующей редакции п. 9 ч. 2 статьи 9 Закона «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований» предусмотрено, что в Едином государственном реестре отображается информация о конечном бенефициарном владельце юридического лица (КБВ).

В то же время, в случае, когда учредителями юрлица являются исключительно физические лица, являющиеся конечными бенефициарными владельцами юрлица, информацию о конечном бенефициарном владельце юридического лица нецелесообразно подавать, поскольку она четко отслеживается по сведениям Единого государственного реестра.

Кроме того, для государственной регистрации изменений в сведения о юрлице, содержащиеся в Едином госреестре, в т. ч. изменений в учредительные документы юрлица, подаются, в том числе, нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность, которая является КБВ юридического лица – для физического лица - нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра – для физического лица - резидента.

В то же время, с даты вступления в силу Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» и до вступления в силу нормативно-правового акта, которым утверждена форма и содержание структуры собственности, значительное количество юридических лиц уже подали государственному регистратору информацию о КБВ, в том числе и нотариально заверенные копии документов, удостоверяющих КБВ.

Учитывая это, при представлении структуры собственности нет необходимости подавать государственному регистратору еще раз нотариально заверенные копии документов, удостоверяющих личность КБВ, если они уже содержатся в документах регистрационного дела и если они не менялись.

Изменениями в пункт 4 Заключительных и переходных положений Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем…» предлагается увеличить срок исполнения обязанности юридическими лицами, зарегистрированными до вступления в силу настоящего Закона, по подаче госрегистратору информации о КБВ и структуре собственности с трех месяцев до одного года со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности.

11 июля 2021 вступил в силу приказ Минфина № 163. То есть, указанный трехмесячный срок для подачи госегистратору информации начался 11 июля 2021.

Основные положения проекта Закона

Законопроектом предлагается внести следующие изменения:

- пункт 9 части второй статьи 9 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» дополнить новым абзацем, которым предусмотреть, что в случае, если учредителями юридического лица являются исключительно физические лица, являющиеся конечными бенефициарными владельцами такого юридического лица, информация о КБФ не указывается;

- пункт 16 части четвертой статьи 17 дополнить словами о том, что для государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре, в том числе изменений в учредительные документы юридического лица, кроме изменений к сведениям, предусмотренным частью пятой статьи 17, физическое лицо, которое является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, подает нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность только в случае отсутствия указанного документа в материалах регистрационного дела или в случае его изменения;

- в пункте 4 Заключительных и переходных положений Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» увеличить срок исполнения обязанности юридическими лицами, зарегистрированными до вступления в силу настоящего Закона, по подаче государственному регистратору информации о КБВ и структуре собственности с трех месяцев до одного года со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым утверждена форма и содержание структуры собственности.

Подписывайтесь на наш Telegram-канал и на Twitter, чтобы быть в курсе самых важных событий.